Rahoituslaskelmaosan toteutumisvertailussa liikelaitoksia ei yhdistellä muuhun talouteen rivi riviltä. Toteutumisvertailuun sisältyvät myös kaikki palvelualueiden väliset kaupungin sisäiset erät, joten tässä esitettävä rahoituslaskelma poikkeaa näiltä osin tilinpäätöksen mukaisesta virallisesta vuoden 2018 rahoituslaskelmasta.

Valtuustoon nähden sitovia ovat seuraavat investointimenot ja -tulot:

• Maa- ja vesialueet
• Irtain käyttöomaisuus 
• Osakkeet ja osuudet 
• Tilapalvelun investointimenojen loppusumma
• Yhdyskuntarakentaminen / urheilu- ja retkeilyalueet
• Yhdyskuntarakentaminen / kunnallistekniikka.

Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailussa liikelaitoksia ei yhdistellä muuhun talouteen rivi riviltä. Liikelaitosten maksama sijoitetun pääoman tuotto esitetään rivillä korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta. Toteutumisvertailuun sisältyvät myös kaikki palvelualueiden väliset kaupungin sisäiset erät, joten tässä esitettävä tuloslaskelma poikkeaa näiltä osin tilinpäätöksen mukaisesta virallisesta vuoden 2018 tuloslaskelmasta.

Kasvun ja oppimisen palvelut

1. Kaikki varhaiskasvatuspaikkaa hakevat pääsevät palvelujen piiriin.

Kaikille hakijoille on järjestynyt varhaiskasvatuspaikka. Paikka voi sijaita muualla kuin minne vanhemmat ensisijaisesti haluavat.

2. Esiopetus toteutuu 100 % esiopetusikäisten ikäluokassa. 

Esiopetuksessa 31.12.2018 tilanteessa oli 1 485 eskarilaista, joista 5-vuotiaita 17 lasta, 6-vuotiaita 1 462 lasta ja 7-vuotiaita 6 lasta. Esiopetus toteutui esiopetusikäisten ikäluokassa 96,6 %.

1. Perusturvan palveluilla tuetaan laajasti yli 75-vuotiaiden kotona asumista. Tavoitteena on, että kotonaan asuvien osuus ylittää 91 prosenttia vuoden 2018 loppuun mennessä. Kaupungin yli 75-vuotiaista asukkaista asuu nykyisin kotonaan 90,7 %.

Tavoite toteutui. Vuoden lopussa (31.12.) kotona asuvien yli 75-vuotiaiden osuus oli 91,5% ikäluokasta (ikäluokka yhteensä 10 529, ennakkotieto/arvioluku 2018). Kotona asui vuoden lopussa yhteensä 9 635 yli 75-vuotiasta asukasta. 

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä

Vuoden 2018 aikana konsernihallinnossa on palveluyksikkötasolla esimiesjohtoisesti analysoitu toimintaympäristön muutoksia, tunnistettu tavoitteita uhkaavia riskejä, arvioitu niiden vaikutuksia ja toteutumisen todennäköisyyttä sekä laadittu tarvittavat suunnitelmat ja toimenpiteet merkittävimpien riskien hallitsemiseksi. Riskien arvioinnin, seurannan ja raportoinnin sekä dokumentoinnin tueksi konsernihallinnon johtoa on koulutettu uuden riskienhallintatyökalun käyttöön ottoon.

1. Työllisyyspalvelujen aktivointiaste on 30% ja työsuhteita on syntynyt työllisyyspalvelujen avulla 700 kpl.

Keskimääräinen aktivointiaste Jyväskylässä vuonna 2018 on ollut 33,7 %. Työsuhteita on solmittu työnantajayhteistyön, uraohjauksen ja Jyväskylä-lisän avulla noin 700.  Kaupunkikonsernin sisälle on tämän lisäksi työllistetty palkkatuella noin 300 eri henkilöä. Työllistymistä edistävän monialaisen yhteispalvelun (TYP) asiakkuuksia on päättynyt työllistymiseen 100 kpl, joista 49 avoimille työmarkkinoille ilman palkkatukea.

Kaupunkisuunnittelu ja maankäyttö

1. Toteutetaan täydennysrakentamisen KymppiR-ohjelmaa. Ylläpidetään viiden vuoden asuinrakentamista vastaavaa kaavavarantoa kerros- ja rivitalotuotannolle (5 x 70 000 k-m2) sekä omakotitonteille (5 x 80 tonttia). Tarjotaan asuntotontteja varattavaksi ohjelman mukaisesti.

Toiminnassa ja taloudessa tapahtuneet olennaiset muutokset

Kasvun ja oppimisen hallinto ja yhteiset palvelut

Kasvun ja oppimisen hallinnon ja yhteisten palvelujen kokonaisuuteen kuuluvat palveluohjaus- ja kehittämisyksikkö, koko toimialan hallinnolliset palvelut, perusopetuksen hankkeet sekä konsernihallinnon vyörytyserät. 

Toiminnassa ja taloudessa tapahtuneet olennaiset muutokset

Perusturvasta osallistuttiin sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun. Palveluita kehitettiin mm. STM:n kärkihankkeisiin perustuvissa Kukoistava kotihoito-, KSLAPE- ja Valinnanvapauskokeilu-hankkeissa. 

Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tulot ja menot 2018

Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset on yhdistelty rivi riviltä. Kokonaistulo ja -meno -käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.

Tilikauden tuloksen käsittely

Kunnanhallituksen on kuntalain (410/2015) 115 §:n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. 

Kunnanhallituksen esitys tuloksen käsittelystä voi tarkoittaa investointivarauksen, poistoeron tai rahaston lisäystä tai vähennystä.

Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on yleisohjeessaan tuloslaskelman laatimisesta määritellyt seuraavat säännöt varaus- ja rahastosiirroille (Yleisohje 2016, 11.2, s. 20-):

Järjestäminen ja vastuut

Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa johtamista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelyjen avulla tuotetaan kohtuullinen varmuus tuloksellisesta ja tavoitteiden mukaisesta toiminnasta sekä hyvän hallinnon toteutumisesta ja toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamisesta.

Riskienhallinnan järjestäminen ja toimintaympäristöanalyysi

Riskienhallinnalla tarkoitetaan järjestelmällisiä menettelyjä, joiden avulla tunnistetaan ja arvioidaan toimintaan liittyviä riskejä sekä määritellään toimintatavat riskien hallitsemiseksi, valvomiseksi ja säännölliseksi raportoimiseksi. Riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa kaupungin toimintojen häiriötön ja laadukas toteuttaminen. Riskienhallinnan avulla kyetään tunnistamaan myös uusia mahdollisuuksia.

Jyväskylän talouden kehitys

Jyväskylän kaupungin talous toteutui parempana kuin vuoden 2018 muutettu talousarvio. Kaupungin vuosikate oli 49,1 miljoonaa euroa ja vuosikate laski 18,0 miljoonaa euroa edellisvuodesta. Vuosikate toteutui 2,7 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota pienempänä mutta 7,8 miljoonaa euroa muutettua talousarviota parempana. Poistot ja arvonalentumiset olivat 49,1 miljoonaa euroa ja vuosikate kattoi niistä 100 prosenttia. Näin mitaten kaupungin tulorahoitus on tasapainossa.

Palkallisten henkilötyövuosien ja henkilöstömenojen kehitys

Vuoden 2018 aikana tehdyt rekrytoinnit toteutettiin täyttölupamenettelyn kautta. Menettelyn tarkoitus on varmistaa talousarvion ja henkilöstösuunnitelman toteutuminen suunnitellusti sekä arvioida mm. täytettävien tehtävien sisältö, rekrytointitapa, sisäisen liikkuvuuden mahdollisuudet (esimerkiksi työkykyasiat huomioiden) sekä palvelussuhteen ehdot. Alkuperäiseen henkilöstösuunnitelmaan nähden henkilötyövuodet toteutuivat yhteensä 76 henkilötyövuotta suurempana.

Kansantalouden kehitys

Valtionvarainministeriön viimeisimmän taloudellisen katsauksen mukaan Suomen talouden tuotanto on lisääntynyt vuonna 2018 laaja-alaisesti, mutta jo hitaammin kuin vuonna 2017. Maailmankauppa hidastuu kaupan esteiden lisääntyessä, mikä hidastaa viennin kasvua ja näkyy myös investointien odotuksissa. Investointien kasvun ennustetaan hidastuvan selvästi vuonna 2019, mikä johtuu erityisesti rakennusinvestointien kääntymisestä laskuun. Keskipitkällä aikavälillä kasvu jää alle yhteen prosenttiin, mikä on potentiaalisen tuotannon kasvua hitaampaa.

Toimielimet

Kaupunginvaltuusto

Jyväskylän kaupungin ylin päättävä toimielin on kaupunginvaltuusto, johon kuuluu 67 valtuutettua. Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta.

Valtuuston paikkajako on vuoden 2017 kuntavaalien mukaisesti seuraava: