Työterveys Aalto -liikelaitos 2018
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen sekä arvio tulevasta kehityksestä
Työterveys Aalto -liikelaitos tuottaa työterveyshuollon palveluja kahdentoista kunnan alueella Keski-Suomessa. Kunnat ovat siirtäneet terveydenhuollon kuntayhtymien välityksellä kunnan lakisääteisen työterveyshuoltopalvelujen järjestämisvastuun Työterveys Aallolle ja lisäksi 11 kuntaa on ostanut oman henkilöstönsä työterveyshuoltopalvelut Työterveys Aallolta. Yritys ja organisaatioasiakkaita on 2 600 ja niiden piirissä on 26 500 yksilöasiakasta. Tuotot vuonna 2018 olivat 6,8 M€ ja menot 7,0 M€. Henkilötyövuosia oli 81,5 (TP 2017 86,9).
Tilikauden aikana on keskitytty henkilöstön palveluosaamisen ja tiimien itseohjautuvuuden parantamiseen koulutuskokonaisuuksin. Toukokuussa koko työterveystoiminnalle ja kaikille toimipisteille Työterveys Aalto -liikelaitokselle myönnettiin ISO9001 standardein laatusertifikaatti. Asiakaspalautteiden dokumentointia ja juurisyiden etsintää on kehitetty. Liikelaitoksessa on valmistauduttu yhtiöittämiseen ja kehitetty menetelmiä tietoon pohjautuvaan johtamiseen. Koko henkilöstö on osallistunut aktiivisesti Digiloikkaan, jota on toteutettu ”Digitiekartta vuoteen 2021” mukaisesti ja jonka tuloksena on syntynyt uusia toimintatapoja työterveyshuoltoon.
Työterveys Aalto -liikelaitos lakkautettiin 31.12.2018. Koko toiminta ja henkilöstö jakautuivat liikkeenluovutuksella kahteen yhtiöön. Muutos johtuu kuntalain 150 § muutoksesta 2013. Siirtymäaika toimintojen yhtiöittämiselle päättyi 31.12.2018.
Valtuustoon nähden sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen
1. Liikevaihto henkilötyövuotta kohden pysyy vähintään vuoden 2017 tasolla.
Liikevaihto henkilötyövuotta kohden laski vuonna 2018 4,5 %. Lääkärityövoiman niukkuus, jota ei rekrytoinnein saatu korjattua on suurin yksittäinen syy tulokseen. Tulosta edelliseen vuoteen verrattuna heikensivät myös Jyväskylän kaupungille annettu alennus työterveyshuollon kustannuksista sekä kolme isoa koulutusprojektia.
2. Sujuva, säännöllinen työkykypoliklinikkatoiminta on käytössä kaikissa Työterveys Aallon tiimeissä. Tällöin työkykyselvitykset tehdään viiveettä ja läpimenoaika on mahdollisimman lyhyt.
Työkykypoliklinikkatoiminta on käytössä moniammatillisissa tiimeissä. Osassa tiimejä lääkäri-vaje on hidastanut tätä toimintaa.
Työterveys Aalto -liikelaitoksen talousarvion toteutumisvertailu
| 1 000 euroa | TA 2018 | Muutokset | TA/M 2018 | Toteuma | Poikkeama | |
| TULOSLASKELMA | ||||||
| Toimintatulot | 8 150,0 | 0,0 | 8 150,0 | 6 798,2 | -1 351,8 | |
| Toimintamenot | -8 300,0 | -36,2 | -8 336,2 | -7 043,3 | 1 292,9 | |
| Toimintakate | -150,0 | -36,2 | -186,2 | -245,2 | -59,0 | |
| Rahoitustulot ja -menot | ||||||
| Muut rahoitustulot | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,3 | |
| Muut rahoitusmenot | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Vuosikate | -150,0 | -36,2 | -186,2 | -244,9 | -58,7 | |
| Tilikauden tulos | -150,0 | -36,2 | -186,2 | -244,9 | -58,7 | |
| Tilikauden ylijäämä/alijäämä (sitova) | -150,0 | -36,2 | -186,2 | -244,9 | -58,7 | |
| RAHOITUSLASKELMA | ||||||
| Toiminnan rahavirta | -150,0 | -36,2 | -186,2 | -244,9 | -58,7 | |
| Investointien rahavirta | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Rahoituksen rahavirta | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -244,9 | -244,9 | |
| Rahavarojen muutos | -150,0 | -36,2 | -186,2 | 0,0 | 186,2 | |
Työterveys Aalto -liikelaitoksen toiminta oli vuonna 2018 toiminnallisesti strategian mukaista. Tarvittavat hankinnat ja kehittämistoimet toteutettiin tulorahoituksella. Talousarvio oli laadittu 150 000 euroa alijäämäiseksi. Tulos oli 244 883 euroa alijäämäinen. Tulokseen vaikutti Jyväskylän kaupungin saama alennus työterveyshuollon kustannuksista.
Työterveys Aalto -liikelaitoksen tuloslaskelma
| 1.1.-31.12.2018 | 1.1.-31.12.2017 | |||||
| Liikevaihto | 6 523 164,74 | 7 320 232,29 | ||||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 275 014,62 | 276 511,99 | ||||
| Materiaalit ja palvelut | ||||||
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | ||||||
| Ostot tilikauden aikana | -178 729,70 | -195 564,97 | ||||
| Palvelujen ostot | -1 894 502,16 | -2 073 231,86 | -2 210 670,97 | -2 406 235,94 | ||
| Henkilöstökulut | ||||||
| Palkat ja palkkiot | -3 463 555,68 | -3 444 171,17 | ||||
| Henkilösivukulut | ||||||
| Eläkekulut | -642 971,16 | -615 089,58 | ||||
| Muut henkilösivukulut | -148 257,65 | -4 254 784,49 | -165 290,22 | -4 224 550,97 | ||
| Liiketoiminnan muut kulut | -715 323,38 | -667 504,19 | ||||
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | -245 160,37 | 298 453,18 | ||||
| Rahoitustuotot ja -kulut | ||||||
| Muut rahoitustuotot | 289,17 | 551,70 | ||||
| Muut rahoituskulut | -11,47 | 277,70 | -43,93 | 507,77 | ||
| Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä | -244 882,67 | 298 960,95 | ||||
| Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia | -244 882,67 | 298 960,95 | ||||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -244 882,67 | 298 960,95 | ||||
| Tuloslaskelman tunnusluvut | ||||||
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | -16,6 % | 17,4 % | ||||
| Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % | 0,0 % | 0,0 % | ||||
| Voitto, % | -3,8 % | 4,1 % | ||||
Työterveys Aalto -liikelaitoksen rahoituslaskelma
| 1.1.-31.12.2018 | 1.1.-31.12.2017 | ||||||
| Toiminnan rahavirta | |||||||
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | -245 160,37 | 298 453,18 | |||||
| Rahoitustuotot ja -kulut | 277,70 | 507,77 | |||||
| -244 882,67 | 298 960,95 | ||||||
| Toiminnan ja investointien rahavirta | -244 882,67 | 298 960,95 | |||||
| Rahoituksen rahavirta | |||||||
| Oman pääoman muutokset | |||||||
| Muut maksuvalmiuden muutokset | |||||||
| Saamisten muutos kunnalta | 268 349,12 | -330 675,54 | |||||
| Saamisten muutos muilta | 3 635,47 | 151 285,91 | |||||
| Korottomien velkojen muutokset kunnalta | 0,00 | 0,00 | |||||
| Korottomien velkojen muutos muilta | -27 101,92 | -119 571,32 | |||||
| Rahoituksen rahavirta | 244 882,67 | -298 960,95 | |||||
| Rahavarojen muutos | 0,00 | 0,00 | |||||
| Rahavarojen muutos | |||||||
| Rahavarat 31.12. | 0,00 | 0,00 | |||||
| Rahavarat 1.1. | 0,00 | 0,00 | |||||
| 0,00 | 0,00 | ||||||
| Rahoituslaskelman tunnusluvut | |||||||
| Toiminnan ja investointien rahavirran | 1 478 154,9 | 1 723 037,6 | |||||
| kertymä 5 vuodelta, € | |||||||
| Investointien tulosrahoitus, % | 0 % | 0 % | |||||
Työterveys Aalto -liikelaitoksen tase
| VASTAAVAA | 31.12.2018 | 31.12.2017 | ||||
| VAIHTUVAT VASTAAVAT | ||||||
| Saamiset | ||||||
| Lyhytaikaiset saamiset | ||||||
| Myyntisaamiset | 313 071,05 | 367 966,10 | ||||
| Saamiset kunnalta | 2 156 815,88 | 2 425 165,00 | ||||
| Muut saamiset | 45 299,49 | 3 234,80 | ||||
| Siirtosaamiset | 27 568,79 | 2 542 755,21 | 18 373,90 | 2 814 739,80 | ||
| VASTAAVAA YHTEENSÄ | 2 542 755,21 | 2 814 739,80 | ||||
| VASTATTAVAA | ||||||
| OMA PÄÄOMA | ||||||
| Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) | 1 723 037,57 | 1 424 076,62 | ||||
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -244 882,67 | 298 960,95 | ||||
| VIERAS PÄÄOMA | ||||||
| Lyhytaikainen | ||||||
| Ostovelat | 293 154,59 | 291 353,57 | ||||
| Muut velat | 111 090,74 | 75 514,32 | ||||
| Siirtovelat | 660 354,98 | 1 064 600,31 | 724 834,34 | 1 091 702,23 | ||
| VASTATTAVAA YHTEENSÄ | 2 542 755,21 | 2 814 739,80 | ||||
| Taseen tunnusluvut | ||||||
| Omavaraisuusaste, % | 58,1 % | 61,2 % | ||||
| Suhteellinen velkaantuneisuus, % | 15,7 % | 14,4 % | ||||
| Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa | 1 478,2 | 1 723,0 | ||||
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Liikelaitos esittää, että tilikauden alijäämä 244 882,67 euroa, siirretään taseeseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään. Tilikauden 2018 päättyessä Työterveys Aalto -liikelaitoksen kumulatiivinen ylijäämä eli oma pääoma on 1 478 154,90 euroa.