Altek Aluetekniikka -liikelaitos 2019
Toiminta-ajatus ja toiminnan kuvaus
Altek Aluetekniikka -liikelaitos tuottaa Jyväskylän kaupungin kaupunkirakenteen toimialaan kuuluvana liikelaitoksena pääasiassa Jyväskylän kaupunkikonserniin kuuluville organisaatioille liikenne- ja viheralueiden rakentamis- ja ylläpitopalveluita. Lisäksi Altek Aluetekniikka tuottaa maa- ja kiviainespalveluita, kone- ja kuljetuspalveluita sekä maastomittauspalveluita. Liikelaitos keskittyy edellä mainittuihin ydintoimintoihin ja kehittää henkilöstön osaamista perustehtävän hoitamisen varmistamiseksi.
Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet
Taloudelliset tavoitteet
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | |||
| 1 000 euroa | 2017 | 2018 | 2019 | euroa | % | |
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -183,9 | -1 225,3 | -1 389,3 | -164,0 | 13,4 % | |
Liikelaitoksen taseessa oli tilinpäätöksessä 2017 kertynyttä ylijäämää noin 3,7 miljoonaa euroa, jota on purettavissa taseessa olevan omaisuuden ylittävä osuus. Suunnitelmissa on liikelaitoksen lakkauttaminen vuoden 2019 loppuun mennessä, jonka vuoksi ylijäämä on tarkoitus purkaa vuoden 2019 aikana. Liikelaitoksen toiminta ja henkilöstö on tarkoitus yhdistää liikenne- ja viheralueiden palvelualueeseen. Tilaaja kohdentaa ylijäämän purkamisesta saadun hyödyn erityisesti liikennealueiden korjausvelan pienentämiseen.
Toiminnalliset tavoitteet
1. Rakentamisen työohjelman toteuttaminen täysimääräisenä.
2. Talvihoitosopimuksen täyttäminen sovittuun laatutasoon.
3. Liikevaihtotavoite 104 674 €/henkilötyövuosi.
Strategiaa toteuttavat kehittämistoimenpiteet
Energiatehokkuussopimuksen 2017−2025 mukainen tavoite vähentää polttoaineen keskikulutusta auto- ja koneluokissa 1 % vuodessa huomioiden kunkin toimintavuoden sääolosuhteista johtuvat toimintavaihtelut. Alla olevilla toimenpiteillä on tavoitteena alentaa myös ympäristön hiilidioksidikuormitusta.
1. Polttoainetalouden seuranta, litraa/100 km ja litraa/h, auto- ja koneluokittain.
2. Suositaan energiatehokkaita moottoreita ja voimansiirtolaitteita korvaushankinnoissa.
3. Huomioidaan henkilö- ja pakettiautojen hankinnoissa biopolttomoottorin mahdollisuus.
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
Hallintosääntö sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja ohjeet määrittelevät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelyt ja vastuut sekä ohjaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä. Altek Aluetekniikka -liikelaitos ja sen tilivelvollinen johto on järjestänyt ja toteuttanut vastuualueensa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan näiden sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti. Liikelaitoksen vastuuhenkilöt ovat talousarvon laadinnan yhteydessä arvioineet merkittävimmät toimintaan vaikuttavat riskit. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa jokapäiväistä työtä ja vastuuhenkilöt valvovat jatkuvasti yksikkönsä toimintaa. Kilpailutukset ja hankinnat toteutetaan hankintalain ja kaupungin ohjeistuksen mukaisesti. Joidenkin hankintojen valmistelussa käytetään kilpailutuspalveluita. Sopimuksissa käytetään yleisiä sopimusehtoja ja sopimusrikkomusten suhteen kilpailutuksissa ja sopimuksissa on huomioitu sanktiot.
Tehdyn riskiarvion perusteella Altek Aluetekniikka -liikelaitoksen merkittävimmät toimintaan ja tavoitteisiin vaikuttavat riskit, niiden hallintakeinot ja sisäisen valvonnan toimenpiteet on esitetty alla olevassa taulukossa satunaisessa järjestyksessä.
| Riski | Hallintakeinot ja toimenpiteet |
| Huono markkinatilanne ali- ja sivu-urakoitsijoiden saatavuuden suhteen määrättyihin töihin | Hankkeiden varhainen suunittelu ja kilpailutus mahdollistavat urakoitsijoiden paremman saatavuuden, jolloin työt saadaan hoidettua ajallaan. Näin saadaan minimoitua ylimääräiset kustannukset. |
| Avainhenkilöiden poissaolo | Tiedon jakaminen useammalle henkilölle sekä eri tietojärjestelmien hyödyntäminen mahdollistavat tietojen olevan usemman henkilön käytössä, jolloin yksittäisen vastuuhenkilön poissaolo ei aiheuta toimintaan häiriötä. |
| Erikoiskaluston riittävyys | Töiden ennakointi ja suorittaminen ennen toimenpiderajojen täyttymistä, jolloin työn suorittaminen on mahdollista normaalikalustolla. Esimerkiksi lumen poistaminen kadulta ennen sen muodostumista polanteeksi. |
Altak Aluetekniikka -liikelaitoksen tuloslaskelma
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | |||
| 1 000 euroa | 2017 | 2018 | 2019 | euroa | % | |
| Liikevaihto | 14 085,9 | 11 269,0 | 11 137,3 | -131,7 | -1,2 % | |
| Materiaalit ja palvelut | -8 587,1 | -6 843,4 | -6 606,6 | 236,8 | -3,5 % | |
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -2 520,5 | -1 278,0 | -1 742,4 | -464,4 | 36,3 % | |
| Palvelujen ostot | -6 066,5 | -5 565,4 | -4 864,2 | 701,2 | -12,6 % | |
| Henkilöstökulut | -4 618,7 | -4 651,9 | -4 886,4 | -234,5 | 5,0 % | |
| Palkat ja palkkiot | -3 284,9 | -3 424,9 | -3 679,5 | -254,6 | 7,4 % | |
| Henkilösivukulut | -1 333,8 | -1 227,0 | -1 206,9 | 20,1 | -1,6 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset | -103,4 | -107,0 | -116,6 | -9,6 | 9,0 % | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -961,5 | -892,0 | -917,0 | -25,0 | 2,8 % | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | -184,7 | -1 225,3 | -1 389,3 | -164,0 | 13,4 % | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 0,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Muut rahoitustuotot | 0,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Muut rahoituskulut | -0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä | -183,9 | -1 225,3 | -1 389,3 | -164,0 | 13,4 % | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia | -183,9 | -1 225,3 | -1 389,3 | -164,0 | 13,4 % | |
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -183,9 | -1 225,3 | -1 389,3 | -164,0 | 13,4 % | |
| Toimintatulot | 14 085,9 | 11 269,0 | 11 137,3 | -131,7 | -1,2 % | |
| Toimintamenot | -14 167,3 | -12 387,3 | -12 410,0 | -22,7 | 0,2 % | |
| Toimintakate | -81,4 | -1 118,3 | -1 272,7 | -154,4 | 13,8 % | |
| Kumulatiivinen ylijäämä (alijäämä) | 3 657,3 | 2 432,0 | 1 042,7 | -1 389,3 | -57,1 % | |
| TULOSLASKELMA VUOSILLE 2019 - 2023 | ||||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| Liikevaihto | 11 137,3 | 12 782,0 | 12 782,0 | 12 782,0 | 12 782,0 | |
| Materiaalit ja palvelut | -6 606,6 | -6 874,9 | -6 874,9 | -6 874,9 | -6 874,9 | |
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -1 742,4 | -1 612,6 | -1 612,6 | -1 612,6 | -1 612,6 | |
| Palvelujen ostot | -4 864,2 | -5 262,3 | -5 262,3 | -5 262,3 | -5 262,3 | |
| Henkilöstökulut | -4 886,4 | -5 023,6 | -5 023,6 | -5 023,6 | -5 023,6 | |
| Palkat ja palkkiot | -3 679,5 | -3 466,5 | -3 466,5 | -3 466,5 | -3 466,5 | |
| Henkilösivukulut | -1 206,9 | -1 557,1 | -1 557,1 | -1 557,1 | -1 557,1 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | -116,6 | -131,4 | -131,4 | -131,4 | -131,4 | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -917,0 | -752,1 | -752,1 | -752,1 | -752,1 | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | -1 389,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä | -1 389,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia | -1 389,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -1 389,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Toimintatulot | 11 137,3 | 12 782,0 | 12 782,0 | 12 782,0 | 12 782,0 | |
| Toimintamenot | -12 410,0 | -12 650,6 | -12 650,6 | -12 650,6 | -12 650,6 | |
| Toimintakate | -1 272,7 | 131,4 | 131,4 | 131,4 | 131,4 | |
| Kumulatiivinen ylijäämä (alijäämä) | 1 042,7 | 1 042,7 | 1 042,7 | 1 042,7 | 1 042,7 | |
Altek Aluetekniikka -liikelaitoksen rahoituslaskelma
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | |||
| 1 000 euroa | 2017 | 2018 | 2019 | euroa | % | |
| Toiminnan rahavirta | -252,5 | -1 118,3 | -1 272,7 | -154,4 | 13,8 % | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | -184,7 | -1 225,3 | -1 389,3 | -164,0 | 13,4 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset | 103,4 | 107,0 | 116,6 | 9,6 | 9,0 % | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 0,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Tulorahoituksen korjauserät | -171,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Investointien rahavirta | 108,1 | -309,9 | -145,0 | 164,9 | -53,2 % | |
| Investointimenot | -26,5 | -309,9 | -145,0 | 164,9 | -53,2 % | |
| Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutust | 134,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | -144,4 | -1 428,2 | -1 417,7 | 10,5 | -0,7 % | |
| Rahoituksen rahavirta | ||||||
| Muut maksuvalmiuden muutokset | 144,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Rahoituksen rahavirta | 144,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Rahavarojen muutos | 0,0 | -1 428,2 | -1 417,7 | 10,5 | -0,7 % | |
| RAHOITUSLASKELMA VUOSILLE 2019 - 2023 | ||||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| Toiminnan rahavirta | -1 272,7 | 131,4 | 131,4 | 131,4 | 131,4 | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | -1 389,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | 116,6 | 131,4 | 131,4 | 131,4 | 131,4 | |
| Investointien rahavirta | -145,0 | -145,0 | -145,0 | -145,0 | -145,0 | |
| Investointimenot | -145,0 | -145,0 | -145,0 | -145,0 | -145,0 | |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | -1 417,7 | -13,6 | -13,6 | -13,6 | -13,6 | |
| Rahoituksen rahavirta | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Rahavarojen muutos | -1 417,7 | -13,6 | -13,6 | -13,6 | -13,6 | |
Tunnusluvut ja mittarit
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | ||
| 2017 | 2018 | 2019 | % | ||
| Tunnusluvut | |||||
| Liikevaihto/htv | 146,4 | 114,3 | 104,7 | -9,6 | -8,4 % |
| Htv | 96,2 | 98,6 | 106,4 | 7,8 | 7,9 % |
| Mittarit | |||||
| Henk.kust./kok.kust., % | 32,6 | 37,4 | 39,8 | 2,4 | 6,3 % |