Tilapalvelu -liikelaitos 2019
Toiminta-ajatus ja toiminnan kuvaus
Liikelaitoksen taloudellisena tavoitteena on kattaa saamillaan vuokratuloilla omistajalle maksettava korvaus peruspääomasta (tuottovaatimus), poistot sekä kiinteistöjen kunnossa- ja ylläpidon menot. Strategisina avainalueina ovat terveelliset, turvalliset ja taloudelliset toimitilat, kiinteistöomaisuuden ja investointien hyvä hallinta sekä asiakas- ja käyttäjätyytyväisyys. Näihin avainalueisiin liittyvät toiminnot ja prosessit ovat liikelaitoksen jatkuvia kehittämisen kohteita.
Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet
Taloudelliset tavoitteet
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | |||
| 1 000 euroa | 2017 | 2018 | 2019 | euroa | % | |
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -460,8 | -510,5 | -327,8 | 182,7 | -35,8 % | |
| Investointimenot | -21 385,1 | -40 540,0 | -30 393,0 | 10 147,0 | -25,0 % | |
Toiminnalliset tavoitteet
1. Kortepohjan päiväkotikoulun hankesuunnitelmavaiheessa tutkitaan puurakentamisen toteuttamisvaihtoehto ja elinkaarivaikutukset.
2. Saavutetaan energiatehokkuussopimuksen mukainen 842 Mwh:n vuotuinen säästötavoite kokonaisenergian kulutuksessa.
3. Käyttäjien tyytyväisyys kiinteistö- ja tilapalveluihin on 3,5 (asteikolla 1-5 pistettä).
4. Sote-kiinteistöjen salkutus tarkennetaan ja myytävyys selvitetään, kun sote-lainsäädäntö valmistuu.
Kaupungin strategian toteuttamisohjelma
1. Koulu- ja päiväkotiverkko tarkistetaan vuosittain tavoitteena kapasiteetinhallinta, tilatehokkuus ja tilaratkaisujen laadullinen objektiivisuus.
2. Kortepohjan päiväkotikoulun hankkeessa tehdään selvitys hankesuunnitelmavaihtoehtojen hiilijalanjäljestä.
3. Päiväkotien ja koulujen pihoja kehitetään liikuntaystävällisiksi.
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
Hallintosääntö sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja ohjeet määrittelevät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelyt ja vastuut sekä ohjaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä. Tilapalvelu ja sen tilivelvollinen johto on järjestänyt ja toteuttanut vastuualueensa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan näiden sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti.
Tilapalvelun johtoryhmä tekee riskiarvioinnin sekä käsittelee ja raportoi arvioinnin kolmannesvuosittain toimintakatsauksen sekä talousarvion laatimisen ja tilinpäätöksen yhteydessä.
Tehdyn riskiarvion perusteella Tilapalvelun merkittävimmät toimintaan ja tavoitteisiin vaikuttavat riskit, niiden hallintakeinot ja sisäisen valvonnan toimenpiteet on esitetty alla olevassa taulukossa.
| Riski | Hallintakeinot ja valvontatoimenpiteet |
| Kiinteistöjen sisäilmastoriski | Kiinteistöjen korjausvelka kasvaa korjausresurssien vähentyessä. Painopiste suunnataan sisäilmariskiä ehkäiseviin selvityksiin ja niiden pohjalta tehtäviin korjauksiin. Kiinteistönhoidon ja siivouspalvelun sopimuksissa sekä laadunseurannassa otetaan huomioon kiinteistöjen käyttöasteen muutokset, mm. koulujen iltakäyttö. |
| Sisäilmasto-olosuhteita valvotaan sisäilmaprosessin mukaisilla käytänteillä. Valvovana ja arviovana tahona toimivat myös sisäilmasto- sekä terveyden ja hyvinvoinnin työryhmät. | |
| Kiinteistön äkillinen vahinkotapahtuma, kuten rakennuksen vaurioituminen tai henkilöturvallisuutta uhkaava tilanne | Rakennusten äkillistä vaurioitumista ehkäistään palovaroitin- ja sammutusjärjestelmillä, talotekniikan säännöllisillä huolto- ja kunnossapitotoimenpiteillä sekä tilojen oikean käytön perehdyttämisellä. Valvontaa suoritetaan tekemällä palo- ja pelastustarkastuksia, rakenne- ja kuntoselvityksiä, kiinteistönhoidon auditointia sekä työsuojelukierroksia. |
| Kiinteistön teknistä henkilöturvallisuutta hallitaan mm. lukitus- ja kulunvalvontajärjestelmillä, kameravalvonnalla, pako-oviratkaisuilla sekä koulurakennuksen suunnitteluvaiheessa noudattamalla Opetushallituksen suunnitteluohjetta. | |
| Kiinteistöjen vajaakäyttöasteen hallinta | Tilapalvelun omistuksessa olevien tilojen vajaakäyttöaste on noin 9,5 % eli näillä tiloilla ei ole käyttäjää ja tilat aiheuttavat ainoastaan kustannuksia. Tärkeimmät toimenpiteet vajaakäyttöasteen hallitsemiseksi ovat tehokkaat myynti- ja vuokrausprosessit, rakennusten purkaminen sekä kaavoittaminen uuteen käyttötarkoitukseen. |
| Vajaakäyttöastetta hallitaan kiinteistö- ja sopimustiedoilla, vajaakäyttö-asteen kehittymisen seurannalla sekä hallinnassa olevan tilan määrää pienentävillä toimenpiteillä (myynti, vuokraus, purku, kaavoitus). | |
| Palvelutilojen kapasiteetin riittävyys ja investointi-hankkeiden priorisointi | Kasvava kaupunki edellyttää jatkuvaa resursointia koulu- ja päiväkotitiloihin. Kaupungin kulttuurikiinteistöissä on kasvava korjausvelka. Riskiä hallitaan vuosittaisella perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen palveluverkkoprosessilla sekä riittävällä resursoinnilla talonrakennushankkeisiin ja vuosikorjauksiin. |
| Lakisääteisten perusopetus- ja varhaiskasvatustilojen kapasiteettia ja käytettävyyttä valvotaan ja arvioidaan palveluverkkoprosessissa, Tilapalvelun omilla auditoinneilla sekä viranomaiskatselmuksin. Investointihankkeiden priorisointia valvotaan Tilapalvelun, toimialojen ja palvelualueiden johdon yhteiskokouksissa sekä kaupungin luottamuselimissä talonrakennuksen investointiohjelman käsittelyssä. | |
| Investointihankkeiden suunnittelu, toteutus ja valvonta | Hankkeiden toteutusjärjestystä priorisoidaan resurssien, toiminnallisten tarpeiden sekä rakennusten kunnon mukaan. Investointihankkeiden suunnittelua ohjataan elinkaaritavoitteilla. Urakkavaiheen työmaan valvontaa ja hankkeen taloutta seurataan tarvittavilla projektikäytänteillä. Prosessia valvotaan hallintosäännön mukaisilla päätöskäytänteillä ja Tilapalvelun omilla kontrolleilla. |
| Pitkävaikutteisten sopimusten hallinta | Tilapalvelun pitkävaikutteisia sopimuksia ovat vuokra-, palvelujenosto-, elikaarihanke- ja energiatehokkuussopimukset. Hallinta- ja valvonta-keinoina ovat vuosittaiset sopimusten seurantakäytänteet sekä auditoinnit. |
Tilapalvelu-liikelaitoksen tuloslaskelma
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | |||
| 1 000 euroa | 2017 | 2018 | 2019 | euroa | % | |
| Liikevaihto | 94 772,1 | 93 220,0 | 96 430,0 | 3 210,0 | 3,4 % | |
| Materiaalit ja palvelut | -35 741,9 | -34 967,0 | -36 103,0 | -1 136,0 | 3,2 % | |
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -9 101,0 | -10 314,0 | -10 330,0 | -16,0 | 0,2 % | |
| Palvelujen ostot | -26 640,9 | -24 653,0 | -25 773,0 | -1 120,0 | 4,5 % | |
| Henkilöstökulut | -1 493,7 | -1 520,5 | -1 553,0 | -32,5 | 2,1 % | |
| Palkat ja palkkiot | -1 183,2 | -1 214,1 | -1 254,4 | -40,3 | 3,3 % | |
| Henkilösivukulut | -310,5 | -306,4 | -298,6 | 7,8 | -2,5 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset | -24 054,0 | -23 535,0 | -23 768,0 | -233,0 | 1,0 % | |
| Vuokrakulut | -21 398,1 | -21 178,0 | -22 745,0 | -1 567,0 | 7,4 % | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -245,9 | -30,0 | -50,0 | -20,0 | 66,7 % | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | 11 838,5 | 11 989,5 | 12 211,0 | 221,5 | 0,8 | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -12 299,3 | -12 500,0 | -12 538,8 | -38,8 | 0,3 % | |
| Korkotuotot | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Muut rahoitustuotot | 1,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Korvaus peruspääomasta | -12 300,0 | -12 500,0 | -12 538,8 | -38,8 | 0,3 % | |
| Muut rahoituskulut | -1,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä | -460,8 | -510,5 | -327,8 | 182,7 | -35,8 % | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia | -460,8 | -510,5 | -327,8 | 182,7 | -35,8 % | |
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -460,8 | -510,5 | -327,8 | 182,7 | -35,8 % | |
| Toimintatulot | 94 772,1 | 93 220,0 | 96 430,0 | 3 210,0 | 0,0 | |
| Toimintamenot | -58 879,6 | -57 695,5 | -60 451,0 | -2 755,5 | 4,8 % | |
| Toimintakate | 35 892,5 | 35 524,5 | 35 979,0 | 454,5 | 1,3 % | |
| Kumulatiivinen ylijäämä (alijäämä) | 838,3 | 327,8 | 0,0 | -327,8 | -100,0 % | |
| TULOSLASKELMA VUOSILLE 2019 - 2023 | ||||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| Liikevaihto | 96 430,0 | 99 000,0 | 100 720,0 | 101 855,0 | 102 700,0 | |
| Materiaalit ja palvelut | -36 103,0 | -37 744,0 | -38 650,0 | -39 650,0 | -40 600,0 | |
| Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -10 330,0 | -10 594,0 | -11 050,0 | -11 550,0 | -12 000,0 | |
| Palvelujen ostot | -25 773,0 | -27 150,0 | -27 600,0 | -28 100,0 | -28 600,0 | |
| Henkilöstökulut | -1 553,0 | -1 630,0 | -1 630,0 | -1 630,0 | -1 630,0 | |
| Palkat ja palkkiot | -1 254,4 | -1 300,0 | -1 300,0 | -1 300,0 | -1 300,0 | |
| Henkilösivukulut | -298,6 | -330,0 | -330,0 | -330,0 | -330,0 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | -23 768,0 | -24 026,0 | -24 790,0 | -24 905,0 | -24 800,0 | |
| Vuokrakulut | -22 745,0 | -23 000,0 | -23 000,0 | -23 000,0 | -23 000,0 | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -50,0 | -50,0 | -50,0 | -70,0 | -70,0 | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | 12 211,0 | 12 550,0 | 12 600,0 | 12 600,0 | 12 600,0 | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -12 538,8 | -12 550,0 | -12 600,0 | -12 600,0 | -12 600,0 | |
| Korvaus peruspääomasta | -12 538,8 | -12 550,0 | -12 600,0 | -12 600,0 | -12 600,0 | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä | -327,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia | -327,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Tilikauden ylijäämä (alijäämä) | -327,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Toimintatulot | 96 430,0 | 99 000,0 | 100 720,0 | 101 855,0 | 102 700,0 | |
| Toimintamenot | -60 451,0 | -62 424,0 | -63 330,0 | -64 350,0 | -65 300,0 | |
| Toimintakate | 35 979,0 | 36 576,0 | 37 390,0 | 37 505,0 | 37 400,0 | |
| Kumulatiivinen ylijäämä (alijäämä) | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
Tilapalvelu-liikelaitoksen rahoituslaskelma
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | |||
| 1 000 euroa | 2017 | 2018 | 2019 | euroa | % | |
| Toiminnan rahavirta | 22 216,2 | 23 024,5 | 23 440,2 | 415,7 | 1,8 % | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | 11 838,5 | 11 989,5 | 12 211,0 | 221,5 | 1,8 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset | 24 054,0 | 23 535,0 | 23 768,0 | 233,0 | 1,0 % | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -12 299,3 | -12 500,0 | -12 538,8 | -38,8 | 0,3 % | |
| Tulorahoituksen korjauserät | -1 377,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Investointien rahavirta | -14 949,7 | -39 540,0 | -30 393,0 | 9 147,0 | -23,1 % | |
| Investointimenot | -21 385,1 | -40 540,0 | -30 393,0 | 10 147,0 | -25,0 % | |
| Rahoitusosuudet investointimenoihin | 1 100,0 | 1 000,0 | 0,0 | -1 000,0 | 100,0 % | |
| Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot | 5 335,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | 7 266,5 | -16 515,5 | -6 952,8 | 9 562,7 | -57,9 % | |
| Rahoituksen rahavirta | ||||||
| Lainakannan muutokset | 0,0 | 16 005,0 | 6 625,0 | -9 380,0 | -100,0 % | |
| Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta | 0,0 | 16 005,0 | 6 625,0 | -9 380,0 | -58,6 % | |
| Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -100,0 % | |
| Oman pääoman muutokset | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Muut maksuvalmiuden muutokset | -7 266,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Saamisten muutos kunnalta | -6 290,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Saamisten muutos muilta | 389,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset | 86,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Korottomien velkojen muutokset kunnalta | -1 452,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | |
| Rahoituksen rahavirta | -7 266,5 | 16 005,0 | 6 625,0 | -9 380,0 | -58,6 % | |
| Rahavarojen muutos | 0,0 | -510,5 | -327,8 | 182,7 | -35,8 % | |
| RAHOITUSLASKELMA VUOSILLE 2019 - 2023 | ||||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| Toiminnan rahavirta | 23 440,2 | 24 026,0 | 24 790,0 | 24 905,0 | 24 800,0 | |
| Liikeylijäämä (-alijäämä) | 12 211,0 | 12 550,0 | 12 600,0 | 12 600,0 | 12 600,0 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | 23 768,0 | 24 026,0 | 24 790,0 | 24 905,0 | 24 800,0 | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -12 538,8 | -12 550,0 | -12 600,0 | -12 600,0 | -12 600,0 | |
| Investointien rahavirta | -30 393,0 | -28 883,0 | -29 940,0 | -22 970,0 | -18 100,0 | |
| Investointimenot | -30 393,0 | -28 883,0 | -29 940,0 | -22 970,0 | -18 100,0 | |
| Rahoitusosuudet investointimenoihin | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Toiminnan ja investointien rahavirta | -6 952,8 | -4 857,0 | -5 150,0 | 1 935,0 | 6 700,0 | |
| Rahoituksen rahavirta | ||||||
| Lainakannan muutokset | 6 625,0 | 4 857,0 | 5 150,0 | -1 935,0 | -6 700,0 | |
| Oman pääoman muutokset | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Muut maksuvalmiuden muutokset | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Rahoituksen rahavirta | 6 625,0 | 4 857,0 | 5 150,0 | -1 935,0 | -6 700,0 | |
| Rahavarojen muutos | -327,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
Tunnusluvut ja mittarit
| TP | TA+M | TA | Muutos 2018 - 2019 | ||
| 2017 | 2018 | 2019 | % | ||
| Tunnusluvut | |||||
| Omat rakennukset (hum2) | 423 119 | 435 700 | 441 700 | 6 000 | 1,4 % |
| Osakehuoneistot (hum2) | 47 882 | 47 900 | 47 700 | -200 | -0,4 % |
| Ulkoa vuokratut tilat (hum2) | 85 859 | 88 000 | 92 300 | 4 300 | 4,9 % |
| Yhteensä | 556 860 | 571 600 | 581 700 | 10 100 | 1,8 % |
| Sisäiseen käyttöön vuokrattu (hum2) | 489 190 | 491 000 | 501 300 | 10 300 | 2,1 % |
| Ulkoiseen käyttöön vuokrattu (hum2) | 27 500 | 28 800 | 25 000 | -3 800 | -13,2 % |
| Vapaat tilat (hum2) | 40 170 | 47 700 | 55 400 | 7 700 | 16,1 % |
| Väistötilat (hum2) | 0 | 4 100 | 0 | -4 100 | 0,0 % |
| Huoneala/asukas | 3,49 | 4,05 | 4,07 | 0,02 | 0,5 % |
| Henkilöstömäärä, vakituinen | 24 | 25 | 26 | 1,0 | 4,0 % |
| Mittarit | |||||
| Toimintakate-% | 38 | 38 | 37 | -1,00 | -2,6 % |
| Ohjelmoitu kunn.pito+peruskorj., €/hum2/kk | 3,07 | 3,56 | 3,16 | -0,40 | -11,2 % |
| Ulkoa tulevien vuokratuottojen osuus, % | 3,4 | 3,05 | 3,12 | 0,07 | 2,3 % |
| Tila- ja kiinteistöpalvelut, €/hum2/kk | 6,02 | 5,42 | 5,49 | 0,07 | 1,3 % |
| Asiakastyytyväisyyskysely, 1-5 p. | 3,64 | 3,70 | 3,50 | -0,20 | -5,4 % |
| Palvelutuotannon käyttössä olevat tilat, hum2/as. | 3,49 | 3,48 | 3,51 | 0,03 | 0,9 % |
| Kokonaisenergian kulutus, Mwh | 96 169 | 110 000 | 110 300 | 300 | 0,3 % |
| Vajaakäyttöaste, % | 7,22 | 8,35 | 9,52 | 1,17 | 14,0 % |
| Sairuspoissaolot, pv/hlö | 1,52 | 3,00 | 3,00 | 0 | 0,0 % |
| Työtyytyväisyys, piste | 3,36 | 3,30 | 3,30 | 0 | 0,0 % |